Detta alternativ är avsett för de leverantörer som ska hanteras med omvänd betalningsskyldighet (omvänd moms). Momskoden på leverantören ska vara momskod 1, men på inköpsorder och leverantörsfaktura blir det momskod 4 (momsfritt). Inom byggsektorn kan det i vissa fall vara köparen som redovisar både ingående och utgående moms.
Om Omvänd bet.skyldighet markeras, så sker samma sak som på en inköpsorder till EU-leverantör, dvs. momsbeloppet ändras automatiskt till noll (0) kronor och fiktiv in- och utgående moms bokas i konteringen. Det finns speciella standardkonton för omvänd betalningsskyldighet i rutinen Kontoplan / Standardkonton i Systemvård.