Vad görs i denna rutin?
Denna rutin används för att lägga upp periodiseringar, dvs. att fördela ut bokföring av ett totalbelopp över ett önskat antal månader. Se Fönstret Periodisering.
Ofta gäller att poster i bokföringen betalas i förskott eller ges kredittid för varierande tid. Sådana poster bör då fördelas för att belasta rätt redovisningsperiod. Detta kan exempelvis gälla förutbetalda månadshyror eller försäkringar o.dyl. som ska kostnadsbokföras varje månad.
I denna rutin finns möjlighet att för varje periodisering lägga upp mot vilka konton det månadsvis ska bokföras. Rent praktiskt innebär detta exempelvis att en förskottshyra varje månad krediteras mot ett interimskonto för förutbetalda hyresutgifter (1710), med konto för lokalhyra (5010) som motkonto i debet. Önskas kontering av periodisering på kostnadsställen, kostnadsbärare eller projektnivå, kan även detta göras i rutinen.
För att periodisering ska bokföras måste frisläppning ske. Detta görs i rutinen Frisläpp periodiseringar. Vid övergång till ny redovisningsperiod ges en varning om frisläppning av månadens periodiseringar ej gjorts. I samband med frisläppning skrivs samtidigt en bokföringsorder ut.
Periodiseringar kan registreras som sträcker sig över årsskiften. Maximalt 8 år framåt kan periodiseras. För att periodiseringar som sträcker sig över nästkommande bokföringsår ska kunna registreras krävs att nästkommande bokföringsår och dess perioder definierats i rutinen Registrera bokföringsår i Systemvård. Antal framtida år som kan definieras där är maximerade till 8 st.
Det finns möjlighet att omaktivera en periodisering. Syftet med detta är att en periodisering som används i ett bokföringsår ska kunna användas på nytt nästkommande bokföringsår. Omaktiveringen görs genom att hämta upp periodiseringen och trycka på knappen Omaktivera.
Direktlänk från registrering av leverantörsfaktura
För att underlätta registrering av nya periodiseringar finns en direktkoppling till denna rutin från Registrera leverantörsfakturor. Vissa uppgifter om periodiseringen (t.ex. löpnummer, leverantörskod, konteringar) hämtas då över från leverantörsfakturan till periodiseringen. För att automatisera detta ytterligare kan en märkning göras för de konton i kontoplanen som periodisering ska läggas upp för. Detta anges i rutinen Kontoplan. Periodiseringsrutinen öppnas då automatiskt upp då kontering sker på aktuellt konto. Verifikationstexten på denna periodisering blir automatiskt leverantörsfakturans löpnummer plus leverantörens namn.
För att se vilka periodiseringar som finns registrerade kan dessa skrivas ut i rutinen Utskrift periodiseringar. Där finns möjlighet att välja om utskrift ska göras på samtliga, kvarvarande eller avklarade periodiseringar.
Fönsterfunktioner
Läs beskrivning av fönsterfunktionerna under Fönsterfunktioner i Startboken.